Finanzielle Verbindlichkeiten
In Millionen CHF | 31.12.2013 | 31.12.2012 | ||
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Bankdarlehen | 8 | 196 | ||
Anleihensobligationen | 1’324 | 631 | ||
Private Platzierungen | 206 | 131 | ||
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing | 13 | 7 | ||
Übrige verzinsliche finanzielle Verbindlichkeiten | 2 | 8 | ||
Derivative Finanzinstrumente. Siehe Erläuterung 33. | 76 | 75 | ||
Übrige nicht verzinsliche finanzielle Verbindlichkeiten | 27 | 5 | ||
Total Kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten | 1’656 | 1’053 | ||
Bankdarlehen | 1’345 | 973 | ||
Anleihensobligationen | 4’184 | 4’824 | ||
Private Platzierungen | 920 | 1’121 | ||
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing | 642 | 632 | ||
Übrige verzinsliche finanzielle Verbindlichkeiten | 2 | 3 | ||
Derivative Finanzinstrumente. Siehe Erläuterung 33. | 51 | 161 | ||
Übrige nicht verzinsliche finanzielle Verbindlichkeiten | 23 | 16 | ||
Total Langfristige finanzielle Verbindlichkeiten | 7’167 | 7’730 | ||
Total Finanzielle Verbindlichkeiten | 8’823 | 8’783 |
Bankdarlehen und Kreditlimite
Buchwert | ||||||||
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In Millionen CHF |
Fällig im Jahr |
Nominalwert in CHF |
31.12.2013 |
31.12.2012 |
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Bankdarlehen in CHF variabel verzinslich | 2013 | 150 | – | 150 | ||||
Bankdarlehen in CHF variabel verzinslich | 2016 | 300 | 300 | 300 | ||||
Bankdarlehen in CHF variabel verzinslich | 2017 | 130 | 130 | 130 | ||||
Bankdarlehen in EUR variabel verzinslich | 2015 | 430 | 430 | 422 | ||||
Bankdarlehen in EUR variabel verzinslich | 2020 | 368 | 368 | – | ||||
Bankdarlehen in USD fest verzinslich | 2013 | 38 | – | 38 | ||||
Bankdarlehen in USD fest verzinslich | 2028 | 85 | 125 | 129 | ||||
Total | 1’353 | 1’169 |
2013 hat Swisscom Bankdarlehen in EUR aufgenommen. Das neu aufgenommene Bankdarlehen von EUR 300 Millionen (CHF 368 Millionen) ist variabel verzinslich und hat eine Laufzeit von sieben Jahren. Die Finanzierung über EUR 300 Millionen ist für Hedge Accounting von Nettoinvestitionen in ausländische Beteiligungen designiert worden. Im Berichtsjahr hat Swisscom Bankdarlehen in der Höhe von CHF 150 Millionen zurückbezahlt. Im Zusammenhang mit den Bankdarlehen waren am 31. Dezember 2013 wie bereits im Vorjahr keine Transaktionskosten bilanziert. Der effektive Zinssatz der Bankdarlehen in CHF beträgt 0,63%. Für die Bankdarlehen in USD und EUR beträgt dieser 4,62% beziehungsweise 0,53%. Ein Anteil von EUR 350 Millionen der Bankdarlehen in EUR wurde durch Währungsswaps in eine variabel verzinsliche Finanzierung in CHF gewandelt. Die Bankdarlehen können sofort zur Rückzahlung fällig werden, wenn der Kapitalanteil des Bundes an Swisscom unter einen Drittel sinkt oder ein anderer Aktionär die Kontrolle über Swisscom ausüben kann.
Swisscom verfügt über eine garantierte Bankkreditlimite von CHF 100 Millionen mit einer Laufzeit bis 2016 und über eine garantierte Bankkreditlimite von CHF 2’000 Millionen mit einer Laufzeit bis 2018. Am 31. Dezember 2013 sind diese Limiten wie bereits im Vorjahr nicht beansprucht worden.
Anleihensobligationen
Buchwert | ||||||||||
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In Millionen CHF |
Laufzeit Jahre |
Nominalwert in CHF |
Nominal- zinssatz |
31.12.2013 |
31.12.2012 |
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Anleihensobligation in CHF | 2007–2013 | 550 | 3,50% | – | 560 | |||||
Anleihensobligation in CHF | 2007–2017 | 600 | 3,75% | 610 | 611 | |||||
Anleihensobligation in CHF | 2008–2015 | 500 | 4,00% | 505 | 504 | |||||
Anleihensobligation in CHF | 2009–2014 | 1’250 | 3,50% | 1’282 | 1’280 | |||||
Anleihensobligation in CHF | 2009–2018 | 1’500 | 3,25% | 1’502 | 1’500 | |||||
Anleihensobligation in CHF | 2010–2022 | 500 | 2,63% | 497 | 497 | |||||
Anleihensobligation in CHF | 2012–2024 | 500 | 1,75% | 503 | 503 | |||||
Anleihensobligation in EUR | 2013–2020 | 614 | 2,00% | 609 | – | |||||
Total | 5’508 | 5’455 |
Im Jahr 2013 hat Swisscom eine Anleihensobligation in Höhe von EUR 500 Millionen (CHF 614 Millionen) aufgenommen. Der Coupon beträgt 2,00% und die Laufzeit 7 Jahre. Die Anleihensobligation ist durch Lunar Funding V, ein unabhängiges irisches Multipurpose-Vehikel, ausgegeben worden. Sie wird durch eine von Lunar V an Swisscom gewährte Loan Note in gleicher Höhe sichergestellt. Die aufgenommenen Mittel wurden zur Refinanzierung bestehender Finanzschulden verwendet. Zudem wurde die Finanzierung über EUR 500 Millionen für Hedge Accounting von Nettoinvestitionen in ausländische Beteiligungen designiert. Im Berichtsjahr zahlte Swisscom eine Anleihensobligation in Höhe von CHF 550 Millionen per Fälligkeit zurück. Im Vorjahr nahm Swisscom eine Anleihensobligation in Höhe von CHF 500 Millionen auf und bezahlte eine Anleihensobligation in Höhe von CHF 250 Millionen per Fälligkeit zurück. Der effektive Zinssatz der Anleihensobligationen in CHF beträgt 3,22% und der effektive Zinssatz der Anleihensobligationen in EUR beträgt 2,15% Die Investoren haben das Recht, die Anleihensobligationen an Swisscom beziehungsweise Lunar V zurückzuverkaufen, wenn ein anderer Aktionär als die Schweizerische Eidgenossenschaft mehr als 50% an Swisscom erlangt und zugleich das Rating von Swisscom unter BBB–/Baa3 fällt.
Private Platzierungen
Buchwert | ||||||||
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In Millionen CHF |
Fällig im Jahr |
Nominalwert in CHF |
31.12.2013 |
31.12.2012 |
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Private Platzierungen Inland in CHF | 2016 | 350 | 350 | 350 | ||||
Private Platzierungen Ausland in CHF | 2017 | 250 | 243 | 242 | ||||
Private Platzierungen Ausland in CHF | 2018 | 72 | 68 | 67 | ||||
Private Platzierungen Ausland in CHF | 2019 | 278 | 260 | 258 | ||||
Private Platzierungen Ausland in EUR | 2013 | 131 | – | 131 | ||||
Private Platzierungen Ausland in EUR | 2014 | 205 | 205 | 204 | ||||
Total | 1’126 | 1’252 |
2013 hat Swisscom private Platzierungen in Höhe von EUR 108 Millionen (CHF 133 Millionen) zurückbezahlt, im Vorjahr eine private Platzierung in Höhe von CHF 150 Millionen. Das Zinsrisiko der privaten Platzierungen mit Fälligkeit 2016 ist mit Zinssatzswaps abgesichert und als Cash Flow Hedge für Hedge Accounting designiert. Die Dauer der Absicherungen ist identisch mit der Laufzeit der abgesicherten privaten Platzierungen. Die gesamte private Platzierung in EUR ist durch Währungsswaps in variable CHF-Finanzierungen gewandelt worden. Der Wandel der festverzinslichen EUR-Finanzierungen in variable CHF-Finanzierungen wurde als Fair Value Hedge designiert. Im Zusammenhang mit den privaten Platzierungen waren am 31. Dezember 2013 wie bereits im Vorjahr keine Transaktionskosten bilanziert. Der effektive Zinssatz der privaten Platzierungen in CHF beträgt 1,67%. Für die privaten Platzierungen in EUR beträgt dieser 0,72 %. Die privaten Platzierungen in CHF von CHF 600 Millionen mit Fälligkeiten in den Jahren 2017 bis 2019 können sofort zur Rückzahlung fällig werden, wenn der Kapitalanteil des Bundes an Swisscom unter 35% sinkt oder ein anderer Aktionär die Kontrolle über Swisscom ausüben kann. Die Investoren in die übrigen privaten Platzierungen haben das Recht, ihre Investition an Swisscom zurückzuverkaufen, wenn der Bund die Mehrheit an Swisscom mit dauerhafter Absicht aufgibt.
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing
Swisscom hat 2001 zwei Vereinbarungen über den Verkauf von Liegenschaften abgeschlossen. Gleichzeitig wurden über einen Teil der verkauften Liegenschaften langfristige Rückmietverträge abgeschlossen, die teilweise als Finanzierungsleasing klassifiziert wurden. Der erzielte Gewinn auf den als Finanzierungsleasing klassifizierten Liegenschaften wurde abgegrenzt. Am 31. Dezember 2013 betrug der Buchwert der abgegrenzten Gewinne CHF 183 Millionen (Vorjahr CHF 187 Millionen). Der abgegrenzte Gewinn wird über die objektbezogene Mietdauer erfolgswirksam als übriger Ertrag erfasst. 2013 betrug die Auflösung des abgegrenzten Gewinns CHF 4 Millionen (Vorjahr CHF 4 Millionen). Der effektive Zinssatz der Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing betrug 6,5%.
Die Mindestleasingzahlungen und finanziellen Verbindlichkeiten aus diesen Rückmietverträgen sind in der folgenden Tabelle aufgeführt:
In Millionen CHF | 31.12.2013 | 31.12.2012 | ||
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Innerhalb von 1 Jahr | 54 | 48 | ||
Innerhalb von 1 bis 2 Jahren | 54 | 47 | ||
Innerhalb von 2 bis 3 Jahren | 53 | 47 | ||
Innerhalb von 3 bis 4 Jahren | 48 | 47 | ||
Innerhalb von 4 bis 5 Jahren | 48 | 47 | ||
Nach 5 Jahren | 1’564 | 1’611 | ||
Total Mindestleasingzahlungen | 1’821 | 1’847 | ||
Abzüglich künftiger Finanzierungskosten | (1’166) | (1’208) | ||
Total Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing | 655 | 639 | ||
Davon kurzfristige Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing | 13 | 7 | ||
Davon langfristige Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing | 642 | 632 |
Die künftigen Zahlungen des Barwerts der Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing haben am 31. Dezember 2012 und 2013 betragen:
In Millionen CHF | 31.12.2013 | 31.12.2012 | ||
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Innerhalb von 1 Jahr | 13 | 7 | ||
Innerhalb von 1 bis 2 Jahren | 14 | 6 | ||
Innerhalb von 2 bis 3 Jahren | 13 | 7 | ||
Innerhalb von 3 bis 4 Jahren | 9 | 7 | ||
Innerhalb von 4 bis 5 Jahren | 8 | 7 | ||
Nach 5 Jahren | 598 | 605 | ||
Total Barwert der Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing | 655 | 639 |
Zusätzlich bestehen Operating-Leasing-Verhältnisse für übrige Liegenschaften mit Laufzeiten von 1 bis 25 Jahren. Siehe Erläuterung 35. 2013 sind bedingte Mietzahlungen von CHF 4 Millionen als Mietaufwand erfasst worden (Vorjahr CHF 4 Millionen).